К ВОПРОСУ О ПРОГНОЗЕ ПРОЦЕНТНОЙ МАРЖИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

Abstract

В статье представлены результаты оценки эффективности управления деятельностью коммерческого банка с акцентом на его процентную маржу в частности и процентную маржу банковского сектора Республики Казахстан в целом, сделан прогноз на 2019 год чистого процентного дохода и чистой процентной маржи, как банка, так и банковского сектора. Цель исследования - изучить эффективность управления деятельностью коммерческого банка посредством факторного анализа. Объект исследования Дочерний Банк Акционерное Общество «Альфа-Банк» как элемент банковского сектора Республики Казахстан. Методы исследования: общефилософские, экономического, финансового, статистического анализа, эконометрические (моделирование и прогнозирование). Источники информации: материалы сайта Национального банка Республики Казахстан [1] и материалы корпоративного сайта объекта исследования [2] в том числе данные аудированной консолидированной финансовой отчётности банка за 2016, 2017, 2018 годы.[3]. Мерилом эффективности банковского дела всегда выступала процентная маржа, которая показывает размер экономической добавленной стоимости и эффективности управления спрэдом. Интегральный финансовый анализ позволяет получить наиболее углубленную (многофакторную) оценку условий формирования отдельных агрегированных финансовых показателей, какими являются чистый процентный доход банка и процентная маржа. Сущность многофакторного экономико-математического моделирования состоит в том, что прогнозируемый показатель определяется на основе конкретных математических моделей, отражающих функциональную взаимосвязь его количественного значения от системы определённых факторов, также выраженных количественно. В результате исследования авторы приходят к выводу, что реализуемая объектом исследования по состоянию на 01.01.2019 года инвестиционная политика умеренно эффективная, а инвестиционная привлекательность достаточная, судя по вкладу в экономику Республики Казахстан. А также потому, что все факторы процентной маржи банка за последние 12 лет росли под углом 45 градусов в двумерной модели, подтверждая верную реализацию стратегии и гарантируя инвестиционную привлекательность объекта исследования по состоянию на 01.01.2019 года. Сделан вывод о том, что регулятору в лице Национального банка Республики Казахстан необходимо отслеживать темпы роста активов банков, приносящих доход (нетто), чтобы добиться роста процентной маржи банковского сектора в 2019 году. Прибегая к надзорным инструментам в виде проверок качества кредитных операций и ссудного портфеля, чтобы снизить поглощение чистой прибыли коммерческих банков провизиями по плохим кредитам, а также нормотворческими инициативами по ограничению выдачи коммерческими банками потребительских кредитов лицам с низкими доходами.